ADMINISTRACIÓN DEL SISTEMA INTEGRADO DE
GESTIÓN

SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN
PROCEDIMIENTO CONCIALICION ENTRE PROCESOS

VERSION: 2.0

CÓDIGO: APGRFGCOPT28

FECHA DE APROBACION: 12 - JUNIO - 2019

PAGINA 1 DE 1

Tipo de proceso:	AP	APOYO
Proceso:	APGRF	GESTION DE RECURSOS FINANCIEROS
Procedimiento:	APGRFGCOPT28	CONCIALICION ENTRE PROCESOS
Responsable del Procedimiento:		SUBDIRECTOR FINANCIERO

Actividades

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Objetivos

Garantizar la ejecución de las conciliaciones internas de información entre GIT de Contabilidad con los otros procesos de la entidad, con el fin de evidenciar saldos reales y poder ser registrados y presentados en los estados financieros de la Entidad. Esto con el propósito de estudiar y analizar los registros contables, siendo estos una herramienta fundamental para conocer la situación financiera de la entidad en un momento determinado.

Alcance

Inicia con la generación y análisis de auxiliares contables de las cuentas a conciliar por cada concepto, desde el programa contable respectivo, dentro del 10 al 20 día hábil del mes siguientes al periodo a conciliar y termina con el archivo del formato el formato APGRFGCOFO09 Conciliación entre procesos con sus respectivos soportes debidamente firmados.

Documentos de consulta

Externos

Codigo	Nombre
434	Instructivo anual emitido por la Contaduría General de la Nación de cierre contable, Manual de Políticas contables, Catalogo General de cuentas emitido por la Contaduría General de la Nación.

Relaciones Externas

NO APLICA

Interrelación de procedimientos:

CIERRE CONTABLE MENSUAL

Normatividad

Ley 1819 de 2016 ( )
Decreto 3861 de 2004. Por la cual se modifica y adiciona el Decreto 1807 de 1994 sobre embargos a recursos del Presupuesto General de la Nación. ( )
Decreto 2674 de 2012. Por el cual se reglamenta el Sistema Integrado de Información Financiera -SIIF Nación. ( )
Decreto 1998 del 30 de noviembre del 2017 ( )
Resolución 119 de Abril 27 de 2006 ( )
Resolución 354 de 2007 - Régimen de Contabilidad Pública. ( )
Resolución 355 del 5 de septiembre de 2007. Por la cual se adopta el Plan General de Contabilidad Pública. ( )
Resolución 356 del 5 de septiembre de 2007. Por la cual se adopta el Manual de Procedimientos del Régimen de Contabilidad Pública ( )
Resolución 357 de 2018 ( )
Resolución Orgánica 6289 de 2011. Por la cual se establece el Sistema de Rendición Electrónica de la Cuenta e Informes – “SIRECI”, que deben utilizar los sujetos de control fiscal para la presentación de la Rendición de Cuenta e Informes a la Contraloría General de la República. ( )
Actos administrativos expedidos por la Contaduría General de la Nación ( )

Definiciones

Soportes : Documento que da constancia de un hecho económico efectuado por la entidad el cual conlleva a un registro contable.

Reclasificar : Reflejar razonablemente un hecho económico donde se muestre la dinámica contable adecuada para cada tipo de transacción.

Conciliación : Mecanismo de solución de conflictos a través el cual, dos o más personas gestionan por sí mismas la solución de sus diferencias, con la ayuda de un tercero neutral y calificado, denominado conciliador.