ADMINISTRACIÓN DEL SISTEMA INTEGRADO DE
GESTIÓN

SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN
PROCEDIMIENTO CIERRE CONTABLE MENSUAL

VERSION: 3.0

CÓDIGO: APGRFGCOPT22

FECHA DE APROBACION: 4 - SEPTIEMBRE - 2015

PAGINA 1 DE 1

Tipo de proceso:	AP	APOYO
Proceso:	APGRF	GESTION DE RECURSOS FINANCIEROS
Procedimiento:	APGRFGCOPT22	CIERRE CONTABLE MENSUAL
Responsable del Procedimiento:		Coordinador Grupo de trabajo de Contabilidad

Actividades

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Objetivos

Garantizar la oportuna elaboración de los estados Financieros reflejando la razonabilidad económica de la en entidad con el propósito de suministrar la información contable necesaria para la presentación oportuna de los estados financieros a los entes de control.

Alcance

Inicia con la consulta del reporte denominado - Reportes Auxiliar Contable por PCI y termina en Archivar el Balance general con los respectivos soportes según la clasificación definida en las tablas de retención asignas para la Información Financiera

Documentos de consulta

Externos

Codigo	Nombre
50	No aplica

Internos

Codigo	Nombre
1.0	Balance General y Reporte Auxiliar detallado - Sistema de Información Financiera

Relaciones Externas

Interrelación de procedimientos:

COMPROBANTE DE RECLASIFICACIONES Y AJUSTES CONTABLES

Normatividad

Circular externa ( Emitida por el Ministerio de Hacienda Y Crédito público- Donde establece las fechas para el cierre contable de cada vigencia )
Regimen de contabilidad pública. ( Capitulo Segundo –Procedimiento para la estructuración y presentación de los estados Contables Básicos. )

Definiciones

Cierre Contable: : Proceso mediante el cual se realiza un corte en el registro de las operaciones dentro del sistema contable, ya sea de forma semanal, mensual y anual.

Cuenta: : Clasificación bajo cuya nomenclatura se registra un tipo particular de transacción expresado en unidades monetarias que en conjunto integran el libro mayor.

Información Financiera: : Resumen de las actividades derivadas del uso y manejo de los recursos financieros de la entidad, así como la relación de los derechos y obligaciones en un periodo determinado.

Saldo Contable: : Diferencia entre el total de los movimientos deudores y acreedores de una cuenta a una fecha determinada.

PCI: : Posición de Catalogo Institucional

NIT : Número De Identificación Tributaria