ADMINISTRACIÓN DEL SISTEMA INTEGRADO DE
GESTIÓN

SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN
PROCEDIMIENTO COMPROBANTE DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES DE ACTIVOS FIJOS

VERSION: 2.0

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Tecnico 1 del Grupo Interno de trabajo de Contabilidad

VIENE DEL PROCEDIMIENTO BOLETIN DIARIO DE ALMACEN, Revisar de los registros de los movimientos del Comprobante Egreso de Almacén documento 12 de bienes muebles.
 

(2)

Tecnico 1 del Grupo Interno de trabajo de Contabilidad

Verifica los 10 primeros días de cada mes que los activos cumplan los requisitos de valores absolutos establecidos por la contaduría General de la Nación mediante circular para cada año. Incorpora los activos nuevos en la base de datos de la depreciación de los activos fijos.
 

Con el documento 12 egresaron nuevos activos adquiridos por el Fondo.
 

(3)

Tecnico 1 del Grupo Interno de trabajo de Contabilidad

Calcula la depreciación de acuerdo a las vidas utiles dependiento la clase de activo y los valores establecidos por el método de línea recta en la base de datos de Depreciación.
 

Metodo Linea Recta Alicuota mensual = Costo de Adquisición del Activo/ vida útil estimada del activo.
 

(4)

Tecnico 1 del Grupo Interno de trabajo de Contabilidad

Elabora Archivo plano de la depreciación de los nuevos y de lo que ya venían en la base de datos. Solicita al Ingeniero de sistemas que le importe el archivo con el documento 14 y a su vez registra la amortización de los intangiles con el comprobante 16.
 

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Tecnico 1 del Grupo Interno de trabajo de Contabilidad

Revisa la importación del archivo en el sistema integrado de información financiera que se haya afectado contable las cuentas de acuerdo a las maquetas contables y las alícuotas del mes.
 

(6)

Tecnico 1 del Grupo Interno de trabajo de Contabilidad

Coteja contablemente con la base de datos de la depreciación activos fijos la depreciación mensual y la depreciación acumulada.
 

(7)

Coordinador del Grupo Interno de trabajo de Contabilidad

Firma el comprobante 14 de ajuste y entrega al Coordinador del Grupo Interno de Trabajo de Contabilidad para su aprobación.
 

(8)

Secretaria de la Coordinación del Grupo Interno de trabajo de Contabilidad

Aprueba y firma el comprobante 14 y lo entrega a la secretaria para su archivo
 

(9)

Secretaria de la Coordinación del Grupo Interno de trabajo de Contabilidad

Archiva documento 14 en la capeta de movimientos varios del respectivo mes.