ADMINISTRACIÓN DEL SISTEMA INTEGRADO DE
GESTIÓN

SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN
PROCEDIMIENTO DECLARACIONES TRIBUTARIAS

VERSION: 3.0

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Profesional I de GRUPO INTERNO DE TRABAJO DE CONTABILIDAD

VIENE DEL PROCEDIMIENTO COMPROBANTES MOVIMIENTOS DE INGRESOS Y EGRESOS TESORERIA Y CAUSACION DE PASIVOS Recibe de la Coordinación de tesorería el auxiliar de cierre de movimiento del mes y genera a través del programa financiero SAFIX el “auxiliar con base” por concepto de cuentas de retención en la fuente , Industria y Comercio, Iva , Estampilla Refundación Universidad del Magdalena.
 

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Profesional I de GRUPO INTERNO DE TRABAJO DE CONTABILIDAD

Registra el formato APGRFGCOFO02 “control de Información contable impuestos Departamentales” y APGRFGCOFO03 “Control de información contable Retención en la fuente, Iva e Ica” los saldos de las cuentas de retención provenientes del balance de comprobación del mes y los saldos de retención provenientes del listado de valores de retención de pagos.
 

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Profesional I de GRUPO INTERNO DE TRABAJO DE CONTABILIDAD

Confronta la información por cuenta del “auxiliar con base” contra la información registrada en el formato APGRFGCOFO02 “control de Información contable impuestos Departamentales” y APGRFGCOFO03 “Control de información contable Retención en la fuente, Iva e Ica” y verifica que coincidan los valores y porcentajes establecidos por cuenta. En caso de que se identifiquen retenciones pendientes por concepto de retención en la fuente, ICA e IVA se registraran en el campo saldos pendientes para el próximo mes del formato APGRFGCOFO02 “control de Información contable impuestos Departamentales” y APGRFGCOFO03 “Control de información contable Retención en la fuente, Iva e Ica” En caso de que se identifiquen retenciones pendientes por pagar por concepto de impuestos departamentales se registraran en el campo “saldos pendientes para el próximo mes” del formato APGRFGCOFO02 “control de Información contable impuestos Departamentales” y APGRFGCOFO03 “Control de información contable Retención en la fuente, Iva e Ica”
 

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Profesional I de GRUPO INTERNO DE TRABAJO DE CONTABILIDAD

Identifica el valor a pagar por concepto de retenciones en el formato APGRFGCOFO02 “control de Información contable impuestos Departamentales” y APGRFGCOFO03 “Control de información contable Retención en la fuente, Iva e Ica” según corresponda. Para el caso particular del impuesto de industria y comercio (ICA) se debe diligenciar el apartado ingresos del formato APGRFGCOFO03 “Control de información contable Retención en la fuente, Iva e Ica” para determinar el valor a cancelar por concepto de ICA.
 

Para el diligenciamiento del apartado ingresos se deben registra los ingresos totales del periodo y los ingresos no gravables para hallar el valor total de los ingresos netos gravables. A éste valor se le adiciona la tarifa por actividad correspondiente y se determina el valor a pagar por impuestos distritales.
 

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Profesional I de GRUPO INTERNO DE TRABAJO DE CONTABILIDAD

Entrega a la Coordinadora del Grupo de trabajo de contabilidad el formato diligenciado el formato APGRFGCOFO02 “control de Información contable impuestos Departamentales” y APGRFGCOFO03 “Control de información contable Retención en la fuente, Iva e Ica”, según corresponda y adjunta los respectivos soportes contables, para su revisión.
 

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Coordinadora GRUPO INTERNO DE TRABAJO DE CONTABILIDAD

Verifica que la información de los valores a pagar por concepto del impuesto registrada en los hoja de trabajo coincida con la información contable registrada en el modulo de contabilidad del programa financiero SAFIX. Para el caso del impuesto de Industria y Comercio solicita el CDP correspondiente PASA AL PROCEDIMIENTO CERTIFICADO DE DISPONIBILIDAD PRESUPUESTAL.
 

Las fecha establecida apara la presentación de la declaraciones y su respectivo pago es la estipulada por la DIAN en su calendario tributario emitido anualmente.
 

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Profesional I de GRUPO INTERNO DE TRABAJO DE CONTABILIDAD

Diligencia los formularios de la declaración de impuestos en físico o medio electrónico, según sea el caso y entrega pea revisión y firma del Coordinador de Grupo
 

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Coordinadora GRUPO INTERNO DE TRABAJO DE CONTABILIDAD

Revisa la información de los formularios de declaración en físico y firma como señal de aprobación.
 

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Secretaria GRUPO INTERNO DE TRABAJO DE CONTABILIDAD

Entrega en la Dirección General los formularios de la declaración de impuesto para revisión y firma del Director General
 

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Director de DIRECCION GENERAL

Revisa y firma el formulario de declaración de impuesto.
 

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Secretaria de DIRECCION GENERAL

Entrega en la Coordinación de Contabilidad el formulario de declaración de impuesto.
 

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Secretaria GRUPO INTERNO DE TRABAJO DE CONTABILIDAD

VIENE DEL PROCEDIMIENTO DE NOTAS CREDITO. Recibe la nota crédito por concepto de pago de impuestos y las adjunta al formulario de declaración de Impuestos. Entrega los documentos en la Coordinación de Tesorería. PASA AL PROCEDIMIENTO DE PAGO A PROVEEDORES.